На какие деньги мы будем жить в 2017 году (часть 1)

А также – в «плановый период 2018-2019 годов», как сказано в документе, который сегодня, 14 октября, прошел первое слушание. В формате публичного слушания обсуждался бюджет г. Сызрани на 2017 год и прогноз последующих двух лет. 

 

Публичные слушания проводятся в Сызрани 12-ый раз. В этот раз часть параметров бюджета пришлось рассчитать приблизительно, т.к. до сих пор не получены необходимые данные из областного Правительства. А меж тем время не ждет, потому что главный финансовый документ города всегда принимается сложно, в дискуссиях. Андрей Советкин, заместитель главы горадминистрации по финансам и экономическому развитию, рассказал о социальной направленности нового бюджета и о том, насколько важна стабилизация бюджета в условиях кризиса, как важно определиться с приоритетами, особенно – в расходах:

 

- Структурная адаптация бюджетного процесса к новым экономическим условиям включает в себя создание усовершенствованного механизма  дополнительной стабилизации доходов бюджета  и структурную перестройку расходных обязательств, - прокомментировал работу над бюджетом Андрей Николаевич. - Ориентация на достижение доходов в рамках существующих финансовых ограничений требует качественного изменения подхода к реализации     государственной политики.  Наша главная задача при формировании бюджета – стабилизация экономической ситуации в Сызрани через объемы расходов, которые мы можем себе позволить, и определение направления, куда расходовать данные средства. Цель – проведение ответственной бюджетной политики и при этом – выполнение задач, поставленных президентом РФ. 

 

 Это – основные параметры бюджета Сызрани:

 

 

Участники слушаний были в недоумении: отчего столько минусов? Об этом - чуть позже.

 

Ожидаемые доходы на 2017 год, согласно финансового документа -  1,522 млр руб, на 2018 г -  1,529  млр руб, на 2019г – 1,389 млр руб. Правительство Самарской области до сих пор не довело до местных специалистов основные параметры бюджета на 2019 год и не определилось с размерами субсидий и дотаций на 2017 год, поэтому, работая над бюджетом, экономисты использовали прошлогодние данные. Хотя – не факт, что после проведения Чемпионата мира и выборов правительство губернии сможет так же субсидировать местный бюджет, как делает это сейчас.  Так что бюджет составлен с надеждой на лучшее, а субсидии указаны весьма «аккуратно». Это видно по таблице.

Что касается налоговых доходов, они на 5,1% подрастут. Бюджет сделан с небольшим профицитом (это когда доходы больше расходов), около 5-7 миллионов ежегодно. Профицит пойдет на погашение старых долгов администрации, власти рассчитывают уменьшить задолженность на 12,2%. 

 

Об отношении к долгам

 

172,7 млн руб на 1 января 2017 года. Что касается верхнего предела муниципального долга,  то тут все законно. Долг, конечно, большой, но за границы, очерченные Бюджетным кодексом, не вылазит. Это кредиты коммерческих банков и деньги на погашение «янинского» кредита на теплосети пос. Новокашпирский. Суммы кредитов рассчитаны до 2020 года. 

На этом слайде – межбюджетные поступления из вышестоящих бюджетов.  Это – дотация на выравнивание бюджета, пока – приблизительная; надеемся, что в декабре, ко второму чтению бюджета, нужные данные поступят. Стимулирующие субсидии из областного бюджета для софинансирования расходных обязательств по вопросам местного значения. Их размер правительство Самаркой области устанавливает ежегодно и отдельно для каждого муниципалитета. Вот данные по Сызрани: 249,6 млн на 2017 г, 197,8 млн руб на 2018 г. 

 

 

МУП «ЖЭС» может подпортить нам всю бюджетную «картину»

 

Когда городские экономисты рассчитывают размер стимулирующих субсидий, конечно, не берутся данные «с потолка». Теперь в расчет берутся долги коммунальных предприятий за энергоресурсы (спасибо МУП «ЖЭС»!), долги за капремонт и собираемость местных налогов – а всего в расчет идут 9 параметров.   Так решило правительство Самарской области 22 сентября 2016 года. 

 

Подарки – тоже часть бюджета

 

В бюджете на 2017 год учтены безвозмездные поступления от негосударственных организаций. Одна из общественных организаций дает 900 тысяч рублей на подготовку спортплощадки для детей-инвалидов в школе-интернате № 2.   Андрей Советкин также напомнил, что в парке «Гномик» есть еще одна площадка для детей-инвалидов, и за счет города туда будет приобретено оборудование.

 

По сравнению с предыдущей трехлеткой параметры этого бюджета немного выросли. 

 

 

 

На сколько вырастет наш фонд оплаты труда (по прогнозному плану)

 

По данному слайду видно, что при формировании бюджета экономисты опирались на будущие налоговые поступления. Доход от НДФЛ (налога на доходы физических лиц) составляет более 63-64%, т.е. более половины всех налоговых поступлений. В прогнозе авторов бюджета – что эта сумма будет расти, поскольку подрастут и наши зарплаты.  

- Поступление налога на доходы физических лиц обусловлено ростом фонда оплаты труда. Прогнозным планом установлено, что фонд в 2017 году вырастет до 104,2%, в  2018 году – 105,1% и в 2019 году – 105,7%. Сумма ожидаемых доходов от НДФЛ - 719,7 млн руб.

 

Налоги – это наше всё

 

Второе место по степени наполняемости бюджета отводится имущественным налогам, включая земельный налог. В 2017 году эти налоги наполнят четверть бюджета (25,2%). Спланированная сумма поступлений по этим налогам – 288,6 млн руб. в 2017 году, 301,3 млн в 2018 году и  314,3 млн руб – в 2018 году. 

 

На третьем месте –группа налогов на совокупный доход – 7,9%. В эту группу входят три налога, в том числе налоговые отчисления с патента, не менее 2 миллионов ежегодно. На патенте «сидит» в основном малое и среднее предпринимательство, которое сейчас бойко «уходит в тень» - так утверждает Ассоциация малого и среднего предпринимательства Сызрани.  На этом фоне ожидание налогов с «патента» по 2 с лишним миллиона каждый год – не слишком ли оптимистично? С группы налогов на совокупный доход в 2017 году ожидается поступление 90,2 млн рублей, в последующие годы сумма должна вырасти. 

 

Далее Андрей Советкин проинформировал участников слушаний о других видах налогов, из которых складывается городской бюджет.

 

 

«Неналоги» - это тоже наше все. Все, что осталось

 

 

Среди неналоговых доходов 79% составляют доходы от собственности муниципалитета (2017 г - 98,9 млн рублей, это меньше, чем в 2016 году). Судя по диаграмме, собственностью мы не особо богаты. 

 

Платежи при использовании природных ресурсов, доходы от продажи земли и имущества муниципалитета (в 2017 году по этой статье прогнозируется заработать в бюджет 9 миллионов рублей в 2017 году, 10 миллионов в 2017 и 6 миллионов – в 2018 гг). Доходы от реализации муниципального имущества ежегодно снижаются: почти все, что можно было продать, уже продано. 

 

Штрафы, санкции, возмещение ущерба: они составляют 10,5 % от неналоговых поступлений в бюджет. За три ближайшие года ожидается небольшой рост по этим поступлениям, на 2,4%. Есть еще ряд источников небольшого, но все же дохода, показанных на диаграмме. 

 

Подсчитано все, в том числе будущие долги

 

 

Одна из статей будущего бюджета – это погашение кредитов, которые взял муниципалитет. Запланировано взять взаймы 162,2 млн рублей в 2017 году, 156,7 млн рублей в 2018 году и  151,7 млн рублей в 2019 году. Эти суммы администрация возьмет в коммерческих банках. 

 

Большую часть кредитных проблем сызранским властям создает коммуналка, в частности МУП «ЖЭС». Это из-за его долгов 2 месяца назад администрация вынуждена была взять очередной кредит в коммерческом банке под высокий процент. Газета «Читай и думай, Сызрань», обсуждая на своих страницах бесконечное и дорогое кредитование коммуналки в частных банках, сожалела о том, что Сызрань пока не вошла в перечень городов, которые могут получить «дешевые» кредиты от Казначейства России. Условия кредитования там – более чем льготные, но для того чтобы попасть в список «счастливчиков», администрации Сызрани нужно было доказать Казначейству страны платежеспособность города, его перспективность. Ставки по кредитам от казначейства составляют 0,1%, тогда как  займы от частных банков идут под 19-22%. И вот в августе 2016 года руководитель финансового управления администрации Сызрани Лариса Смирнова порадовала сообщением, что наш город вошел в перечень, теоретически дающий право на получение кредита. Более того, городу одобрили кредит в сумме 86 млн рублей под 0,1%, деньги пошли на пополнение бюджета. Эта финансовая операция дала городу экономию в 4 миллиона рублей. Финотдел администрации проделал большую работу. Действительно, имея в городском хозяйстве такой «хвост», как МУП «ЖЭС», трудно было доказать Казначейству России платежеспособность Сызрани. 

 

- Также планируется привлечь кредиты из федерального бюджета в объеме 106 млн руб в 2017 году,  111 миллионов в 2018 году и 115,7  млн руб – в 2019 году, - закончил Андрей Советкин доклад о доходной части бюджета, после чего перешел к расходам. Об этом – во второй части публикации.